| Nome do Fundo: | HSI RENDA IMOBILIÁRIA FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO DE RESP LIMITADA | CNPJ do Fundo: | 08.098.114/0001-28 |
| Data de Funcionamento: | 26/06/2006 | Público Alvo: | Investidores em Geral |
| Código ISIN: | BRPRGDCTF001 | Quantidade de cotas emitidas: | 8.898.724,00 |
| Fundo Exclusivo? | Não | Cotistas possuem vínculo familiar ou societário familiar? | Não |
| Classificação autorregulação: | Classificação: TijoloSubclassificação: RendaGestão: AtivaSegmento de Atuação: Outros | Prazo de Duração: | Indeterminado |
| Data do Prazo de Duração: | Encerramento do exercício social: | 30/06 | |
| Mercado de negociação das cotas: | Bolsa e MBO | Entidade administradora de mercado organizado: | BM&FBOVESPA e CETIP |
| Nome do Administrador: | BRL TRUST DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS S.A. | CNPJ do Administrador: | 13.486.793/0001-42 |
| Endereço: | Rua Alves Guimarães, 1216, - Pinheiros- São Paulo- SP- 05410-002 | Telefones: | (11) 3509-0600 |
| Site: | www.apexgroup.com/apex-brazil/ | E-mail: | [email protected] |
| Competência: | 01/2026 | Data de Encerramento do Trimestre: | 31/03/2026 |
| O Fundo se enquadra na definição da nota "6": | Não |
1. |
Informações por tipo de ativo |
1.1 |
Direitos reais sobre bens imóveis |
1.1.1 |
Terrenos |
|---|---|
| Não possui informação apresentada. |
1.1.2 |
Imóveis |
|---|
1.1.2.1 |
Imóveis para renda acabados |
| 1.1.2.1.1 | Relação de Imóveis para renda acabados (nome, endereço, área - m2, nº de unidades ou lojas, entre outras características relevantes¹) | % de Vacância | % de Inadimplência (a partir de 90 dias de atraso) | % em relação às receitas do FII | Relação de setores de atuação dos inquilinos responsáveis por mais de 10% das receitas oriundas do imóvel | % em relação às receitas oriundas do imóvel | % em relação às receitas do FII |
| Loja - Shopping Pátio Belém
Cidade de Belém, Pará, na Travessa Padre Eutíquio, 1.078 Área (m2): 3.364,47 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Centro BH
Cidade de Belo Horizonte, Minas Gerais, Rua Goitacazes, 182 Área (m2): 5.932,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Del Rey BH
Cidade de Belo Horizonte, Minas Gerais, Avenida Presidente Carlos Luz, 3.001 Área (m2): 3.355,08 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Minas
Cidade de Belo Horizonte, Minas Gerais, na Avenida Cristiano Machado, 4.000 Área (m2): 3.204,50 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Pátio Brasil
Cidade de Brasília, Distrito Federal, no Setor Comercial Sul Q.6, Asa Sul Área (m2): 2.999,58 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Curitiba
Cidade de Curitiba, Paraná, na Rua Brigadeiro Franco, 2.300 Área (m2): 3.417,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Duque De Caxias
Cidade de Duque de Caxias, Rio de Janeiro, na Praça Pacificador, 39 Área (m2): 4.034,94 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Iguatemi Fortal
Cidade de Fortaleza, Estado do Ceará, na Avenida Washington Soares, 85 Área (m2): 2.889,11 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Maceió
Av. Gustavo Paiva, 2990 - Maceió Área (m2): 4.581,24 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Niterói
Cidade de Niterói, Rio de Janeiro, na Rua Quinze de Novembro, 08 Área (m2): 4.650,76 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Recife
Cidade de Recife, Pernambuco, na Avenida Conde da Boa Vista, 484 Área (m2): 6.320,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
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|
| Loja - Ouvidor
Cidade do Rio de Janeiro, Rio de Janeiro, na Rua do Ouvidor, 186 Área (m2): 5.978,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
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|
| Loja - Copacabana
Cidade do Rio de Janeiro, Rio de Janeiro, na Avenida Nossa Senhora de Copacabana, 749 Área (m2): 6.764,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Garagem Copacabana
Alameda dos Tabajaras nº 50, na Cidade do Rio de Janeiro, Rio de Janeiro Área (m2): 1.564,55 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
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|
| Loja - Shopping Norte
Cidade do Rio de Janeiro, Rio de Janeiro, na Avenida Dom Helder Câmara, 5.474 Área (m2): 4.951,92 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Iguatemi RJ
Cidade do Rio de Janeiro, Rio de Janeiro, na Rua Barão de São Francisco, 236 Área (m2): 2.299,99 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Barra Salvador
Cidade de Salvador, Estado da Bahia, na Avenida Centenário, 2.992 Área (m2): 2.132,31 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Center Piedade
Cidade de Salvador, Estado da Bahia, na Avenida Centenário, 2.992 Área (m2): 6.957,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Shopping Abc
Cidade de Santo André, São Paulo, na Avenida Pereira Barreto nº 42 Área (m2): 2.113,25 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Vitória
Cidade de Vitória, Espírito Santo, na Avenida Jerônimo Monteiro, 1.000 Área (m2): 4.686,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| UNITOLEDO
Rua Antonio Afonso de Toledo, 512/ 465/ 595 - Jardim Sumare, Araçatuba- SP Área (m2): 18.353,00 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
|
| Loja - Centro Campinas
Cidade de Campinas, São Paulo, na Rua Treze de Maio nº 520 Área (m2): 4.569,80 Nº de unidades ou lojas: 1 Direito de propriedade | 0,0000% | 0,0000% | 0,0000% |
|
|
|
| 1.1.2.1.2 | Distribuição dos contratos de locação dos imóveis por prazo de vencimento | % de contratos dos imóveis alocados na faixa (% em relação ao valor total das receitas auferidas pelo fundo advindas de imóveis para renda acabados) | % de contratos dos imóveis alocados na faixa (% em relação às receitas do FII) |
| Até 3 meses | |||
| De 3 meses e 1 dia a 6 meses | |||
| De 6 meses e 1 dia a 9 meses | |||
| De 9 meses e 1 dia a 12 meses | |||
| De 12 meses e 1 dia a 15 meses | |||
| De 15 meses e 1 dia a 18 meses | 89,5800% | 67,5000% | |
| De 18 meses e 1 dia a 21 meses | |||
| De 21 meses e 1 dia a 24 meses | |||
| De 24 meses e 1 dia a 27 meses | 1,7800% | 1,3400% | |
| De 27 meses e 1 dia a 30 meses | |||
| De 30 meses e 1 dia a 33 meses | |||
| De 33 meses e 1 dia a 36 meses | |||
| Acima de 36 meses | 8,4400% | 6,3600% | |
| Prazo indeterminado | 0,1900% | 0,1400% |
| 1.1.2.1.3 | Distribuição dos contratos dos imóveis por indexador de reajuste | % de contratos dos imóveis reajustados pelo respectivo indexador (% em relação ao valor total das receitas auferidas pelo fundo advindas de imóveis para renda acabados) | % de contratos dos imóveis reajustados pelo respectivo indexador (% em relação às receitas do FII) |
| IGP-M | 7,6118% | 5,7350% | |
| INPC | |||
| IPCA | 90,8596% | 68,4580% | |
| INCC | |||
| IGP-DI | 0,1923% | 0,1449% | |
| N/A | 1,3360% | 1,0070% | |
| NaN | NaN | ||
| NaN | NaN | ||
| NaN | NaN | ||
| NaN | NaN | ||
| NaN | NaN |
| 1.1.2.1.4 |
|
| 1.1.2.1.5 | Características contratuais individualizadas por imóvel relevante que destoem sensivelmente dos demais contratos (dispor, no mínimo, a respeito dos itens discriminados acima, quando não protegidas por cláusula de sigilo, entre outras informações relevantes)²: | |
| Imóvel (nome, ou endereço, caso não possua um nome) | Características contratuais | |
| Loja - Shopping Pátio Belém | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Centro BH | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Del Rey BH | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Minas | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| LOJA - Centro Campinas | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Pátio Brasil | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Curitiba | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Duque De Caxias | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Iguatemi Fortal | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Maceió | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Niterói | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Recife | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Ouvidor | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Copacabana | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Garagem Copacabana | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Norte | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Iguatemi RJ | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Barra Salvador | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Center Piedade | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Shopping Abc | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| Loja - Vitória | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| UNITOLEDO | Não possui caracteristicas que destoem dos demais | |
| 1.1.2.1.6 |
|
1.1.2.2 |
Imóveis para renda em construção |
|---|---|
| Não possui informação apresentada. |
1.1.2.3 |
Imóveis para Venda Acabados |
|---|---|
| Não possui informação apresentada. |
1.1.2.4 |
Imóveis para Venda em Construção |
|---|---|
| Não possui informação apresentada. |
1.1.3 |
Outros Direitos reais Sobre Bens Imóveis |
|---|---|
| Não possui informação apresentada. |
1.2 |
Ativos financeiros |
| 1.2.1 | Fundos de Investimento Imobiliário - FII | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.2 | Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI) | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.3 | Letras de Crédito Imobiliário (LCI) | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.4 | Letra Imobiliária Garantida (LIG) | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.5 | Certificado de Potencial Adicional de Construção (CEPAC) | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.6 | Ações | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.7 | Ações de Sociedades cujo o único propósito se enquadra entre as atividades permitidas aos FII | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.8 | Cotas de Sociedades que se enquadre entre as atividades permitidas aos FII | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.9 | Fundo de Investimento em Ações (FIA) | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.10 | Fundo de Investimento em Participações (FIP) | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.11 | Fundo de Investimento em Direitos Creditórios (FIDC) | |||
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 1.2.12 | Outras cotas de Fundos de Investimento | |||
|---|---|---|---|---|
| Fundo | CNPJ | Quantidade | Valor (R$) | |
| FICFI ITAU SOBERANO RENDA FIXA SIMPLES LP | 06.175.696/0001-73 | 378.239,51 | 31.819.272,65 | |
| 1.2.13 | Outros Ativos Financeiros | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | |||||
1.3 |
Ativos mantidos para as Necessidades de liquidez |
|
|---|---|---|
| Informações do Ativo | Valor (R$) | |
| Disponibilidades | 1.098,42 | |
| Títulos Públicos | ||
| Títulos Privados | ||
| Fundos de Renda Fixa | 31.819.272,65 | |
2. |
Aquisições e Alienações |
2.1 |
Terrenos |
| 2.1.1 | Aquisições realizadas no trimestre (endereço, área - m2, entre outras características relevantes) | % do Terreno em relação ao total investido | % do Terreno em relação ao PL |
|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | |||
| 2.1.2 | Alienações realizadas no trimestre (endereço, área - m2, data da alienação, entre outras características relevantes) | % do Terreno em relação ao total investido à época da alienação | % do Terreno em relação ao PL |
|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | |||
2.2 |
Imóveis |
| 2.2.1 | Aquisições realizadas no trimestre (nome, endereço, área - m2, nº de unidades ou lojas, entre outras características relevantes) | % do Imóvel em relação ao total investido | Categoria (Renda ou Venda) |
|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | |||
| 2.2.2 | Alienações realizadas no trimestre (nome, endereço, área - m2, nº de unidades ou lojas, data da alienação, entre outras características relevantes) | % do Imóvel em relação ao total investido à época da alienação | % do Imóvel em relação ao PL |
|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | |||
3. |
Outras Informações |
3.1 |
Rentabilidade Garantida |
| 3.1.1 | Relação de Ativos sujeitos à garantia de rentabilidade³ | % garantido relativo | Garantidor | Principais características da garantia (tempo, valor, forma, riscos incorridos, entre outros aspectos relevantes) |
|---|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | ||||
| 3.1.2 | Rentabilidade efetiva no período sob a vigência de garantia | ||
|---|---|---|---|
| Não possui informação apresentada. | |||
Demonstrações Trimestrais dos Resultados Contábil e Financeiro | Valor(R$) | |
| Contábil | Financeiro⁴ | |
| A | Ativos Imobiliários | ||
|---|---|---|---|
| Estoques: | |||
| (+) Receita de venda de imóveis em estoque | |||
| (-) Custo dos imóveis em estoque vendidos | |||
| (+/-) Ajuste ao valor de realização dos estoques | |||
| (+/-) Outras receitas/despesas de imóveis em estoque | |||
Resultado líquido de imóveis em estoque | 0 | 0 | |
| Propriedades para investimento: | |||
| (+) Receitas de aluguéis das propriedades para investimento | 16.471.545,09 | 16.404.617,19 | |
| (-) Despesas com manutenção e conservação das propriedades para investimento | -10.309,81 | -10.258,29 | |
| (+) Receitas de venda de propriedades para investimento | 355.734,67 | 4.539.274,55 | |
| (-) Custo das propriedades para investimento vendidas | |||
| (+/-) Ajuste ao valor justo das propriedades para investimento | |||
| (+/-) Outras receitas/despesas das propriedades para investimento | 233,15 | 233,15 | |
Resultado líquido de imóveis para renda | 16.817.203,1 | 20.933.866,6 | |
| Ativos imobiliários representados por Títulos e Valores Mobiliários ("TVM"): | |||
| (+) Receitas de juros dos ativos imobiliários representados por TVM | |||
| (+/-) Ajuste ao valor justo dos ativos imobiliários representados por TVM | |||
| (+) Resultado na venda de ativos imobiliários representados por TVM | |||
| (+/-) Outras receitas/despesas de ativos imobiliários representados por TVM | |||
Resultado líquido de ativos imobiliários representados por TVM | 0 | 0 | |
Resultado líquido dos ativos imobiliários | 16.817.203,1 | 20.933.866,6 | |
| B | Recursos mantidos para as necessidades de liquidez | ||
|---|---|---|---|
| (+) Receitas de juros de aplicações financeiras | 1.122.656,93 | 1.122.656,93 | |
| (+/-) Ajuste ao valor justo de aplicações financeiras | |||
| (+/-) Resultado na venda de aplicações financeiras | |||
| (+/-) Outras receitas/despesas de aplicações financeiras | |||
Resultado líquido dos recursos mantidos para as necessidades de liquidez | 1.122.656,93 | 1.122.656,93 | |
| C |
Resultado líquido com instrumentos financeiros derivativos |
|---|
| D | Outras receitas/despesas | ||
|---|---|---|---|
| (-) Taxa de administração | -1.643.833,69 | -1.651.059,39 | |
| (-) Taxa de desempenho (performance) | 0 | -3.503.496,03 | |
| (-) Consultoria especializada de que trata o art. 31, II, ICVM 472 | -28.076,74 | -28.076,74 | |
| (-) Empresa especializada de que trata o art. 31, III, ICVM 472 | 0 | 0 | |
| (-) Formador de mercado de que trata o art. 31, IV, ICVM 472 | 0 | 0 | |
| (-) Custódia dos títulos e valores mobiliários do FII | 0 | 0 | |
| (-) Auditoria independente | -14.424,06 | 0 | |
| (-) Representante(s) de cotistas | 0 | 0 | |
| (-) Taxas, impostos ou contribuições federais, estaduais e municipais (incluindo a CVM) | -267.405,1 | -255.059,92 | |
| (-) Comissões e emolumentos pagos sobre as operações do FII | 0 | 0 | |
| (-) Honorários de advogados, custas e despesas correlatas incorridas em defesa dos interesses do FII (Judicial ou Extrajudicialmente) | 0 | 0 | |
| (-) Gastos derivados da celebração de contratos de seguro sobre os ativos do FII | 0 | 0 | |
| (-) Despesas com avaliações obrigatórias | 0 | 0 | |
| (-) Taxa de ingresso ou saída dos fundos de que o FII seja cotista | 0 | 0 | |
| (-) Despesas com o registro de documentos em cartório | 0 | 0 | |
| (+/-) Outras receitas/despesas | -74,26 | -74,26 | |
Total de outras receitas/despesas | -1.953.813,85 | -5.437.766,34 | |
| E = A + B + C + D |
Resultado contábil/financeiro trimestral líquido | 15.986.046,18 | 16.618.757,19 |
|---|
Distribuição do resultado acumulado no trimestre/semestre* | Valor(R$) |
| F = ∑E | Resultado financeiro líquido acumulado no trimestre/semestre corrente | 16.618.757,19 |
| G = 0,95 x F | 95% do resultado financeiro líquido acumulado (art. 10, p.u., da Lei 8.668/93) | 15.787.819,3305 |
| H.i | (-) Parcela do resultado financeiro não declarada para distribuição ao longo do trimestre (1º ou 3º) | 0 |
| H.ii | |
|---|---|
| (-) Parcela dos rendimentos retidos no fundo conforme aprovado em Assembleia Geral de Cotistas em // | NaN |
| (-) Parcela dos rendimentos retidos no fundo conforme aprovado em Assembleia Geral de Cotistas em // | NaN |
| (-) Parcela dos rendimentos retidos no fundo conforme aprovado em Assembleia Geral de Cotistas em // | NaN |
| (-) Parcela dos rendimentos retidos no fundo conforme aprovado em Assembleia Geral de Cotistas em // | NaN |
| (-) Parcela dos rendimentos retidos no fundo conforme aprovado em Assembleia Geral de Cotistas em // | NaN |
| I.i | (+) Lucro contábil passível de distribuição que excede ao total do resultado financeiro⁵. | 6.072.988,99 |
| I.ii | (+) Resultado financeiro que excede o mínimo de 95%⁷. | 830.937,86 |
| J = G - ∑H + I | Rendimentos declarados | 22.691.746,1805 |
| K | (-) Rendimentos pagos antecipadamente durante o trimestre/semestre | -15.127.830,78 |
| L = J - K | Rendimento líquido a pagar remanescente no encerramento do trimestre/semestre | 7.563.915,4005 |
| M = J/F | % do resultado financeiro líquido declarado no trimestre/semestre | 136,5430% |
| * Quando se referir ao Informe Trimestral do 2º e 4º trimestres de cada ano, onde as informações deverão acumular também os valores correspondentes ao trimestre imediatamente anterior, ou seja, 1º e 3º trimestres, respectivamente. |
| 1. | Dentre as características relevantes dos imóveis, (i) descrever os direitos que o fundo detém sobre os imóveis, com menção aos principais termos de quaisquer contratos de financiamento, promessas de compra e venda, bem como quaisquer outros instrumentos que lhe assegurem tais direitos; (ii) descrever os ônus e garantias que recaem sobre os imóveis; (iii) indicar se o imóvel foi adquirido em regime de condomínio, e se existe acordo dispondo sobre a constituição da propriedade em comum e repartição dos rendimentos por ela gerados; (iv) prazo para conclusão do empreendimento. | |||||||||||
| 2. | Nos os casos em que a divulgação de tais informações prejudique as relações contratuais estabelecidas, o administrador deve informar a quantidade de imóveis que se encontram em tal situação e o percentual de receitas oriunda desse rol de ativos. | |||||||||||
| 3. | No item que trata da relação de ativos sujeitos à garantia, o Ativo deverá ser identificado. No caso de (i) imóveis, pelo nome, ou endereço, caso o imóvel não possua um nome, (ii) terrenos, pelo endereço e (iii) demais ativos, pelas características principais que possibilitem a perfeita identificação pelo cotista. | |||||||||||
| 4. | O resultado financeiro representa o quanto do resultado contábil foi efetivamente pago/recebido no mês ou o montante recebido/pago no mês que tenha sido objeto de apropriação em meses anteriores. Em resumo, corresponde ao efeito caixa das receitas e despesas. | |||||||||||
| 5. | Corresponde a parcela do lucro contábil apropriado no período ainda não recebida, a qual o administrador declara distribuir como excedente ao total do resultado financeiro. | |||||||||||
| 6. |
|
|||||||||||
| 7. | Caso o fundo venha a distribuir valor superior ao mínimo de 95% do seu resultado financeiro acumulado no semestre. |